
115-ФЗ. Или за какие операции банк может заблокировать счёт.
Где нужно быть осторожными:
⠀
• фонд з/п ниже официального прожиточного минимума;
• по счету уплачивается НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
• остатки денег на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету;
• основания платежей, производимых по счету клиента не соответствуют кодам ОКВЭД
• отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денег на счет клиента и основаниями последующего их списания;
• резко увеличиваются обороты по счету клиента, превышающие заявленные при открытии (ведении) счета;
• со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента;
• денежные средства зачисляются на счет от покупателей по договорам за товары и услуги с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС;
• объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период составляет 30 и более процентов;
• с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
• деятельность клиента, по которой зачисляются и списываются деньги на банковском счете, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка минимальна;
• деньги поступают от контрагентов, по счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций;
• поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета других клиентов;
• денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. руб.
• регулярное снятие наличных денег;
• снятие наличных денег осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 тыс. руб., либо около лимита снятия наличных;
• снятие наличных в конце операционного дня и в начале следующего операционного дня;
• у клиента есть нескольких корпоративных карт и их используют в основном для получения наличных.